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Publicada la UNE 19601 como norma certificable del compliance penal

Después de varios años de trabajo, consiguiendo el consenso de numerosos grupos de interés públicos y privados, la Asociación Española de Normalización ha hecho hoy pública la norma española UNE 19601: 2017 Sistemas de gestión de compliance penal. Requisitos con orientación para su uso. Dicha norma contempla requisitos muy interesantes para la reducción de riesgos [...]

La RSC como ventaja competitiva, ponencia del Ciclo RSC para el Barcelona Clúster Nàutic

El pasado lunes 27 de marzo, Max Gosch y Andrea Duque, Socio Director y Responsable del área de RSC en UHY Fay & Co en Madrid respectivamente, tuvieron el placer de realizar una ponencia sobre la Responsabilidad Social Corporativa, enmarcada en el Ciclo de Ponencias de RSC, en este caso en la Facultad de Naútica [...]

Sentencias destacadas sobre la responsabilidad penal y los modelos de prevención como atenuante

Tras la reforma del Código Penal aprobada en 2015 y la primera Sentencia del Tribunal Supremo Nº: 154/2016 relativa a la responsabilidad de las personas jurídicas, se han dictado en relación a esta responsabilidad otras sentencias en las cuales se aclaran determinados aspectos sobre la determinación de la responsabilidad penal de la empresa y de [...]

Un recordatorio sobre el gobierno corporativo en las sociedades de capital

Resulta muy importante en estos momentos en que el cumplimiento normativo y la responsabilidad social empresarial se encuentra tan interiorizada en nuestra dinámica económica, el realizar un breve esquema desde la óptica del derecho mercantil del gobierno corporativo en las sociedades de capital. Para empezar conviene recordar que sociedad de capital es aquella sociedad en [...]

El Nuevo Desafío del Administrador y la Empresa: Compliance y RSC

UHY Fay & Co Madrid, como parte del ciclo de ponencias de en el área de la RSC y el Compliance Penal, y tras detectar la falta de información práctica sobre los nuevos retos normativos y sociales, fue invitada por la Asociación CEMIDE y CEOE-CEPYME de Cantabria a impartir el pasado jueves 23 de febrero [...]

¿Será obligatorio tener procedimientos de Prevención de Blanqueo de Capitales y Compliance Penal para la obtención de ayudas públicas a la financiación de proyectos?

Esta pregunta se nos ha planteado en más de una ocasión, y aunque de momento dependamos del desarrollo de los requisitos para la obtención de ayudas públicas a la financiación de proyectos, como veremos a continuación, es altamente recomendable la implantación de procedimientos de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo y Compliance [...]

Grupos mercantiles y su relevancia en el Impuesto sobre Sociedades

Existe un Grupo cuando una sociedad ostente o pueda ostentar, directa o indirectamente, el control de otra u otras en términos de “subordinación” que implique siempre la tenencia de una participación (con excepción de las denominadas entidades de propósito especial). A tenor del artículo 42 del CCo, existe un Grupo cuando una sociedad ostente o [...]

Nuevos plazos para el envío de facturas

Hasta el 31 de diciembre de 2016, si el destinatario era empresario o profesional, una vez expedida la factura, el plazo para la remisión de las facturas el cliente era de un mes a partir de la fecha de su expedición. Sin embargo, tras la publicación en el Boletín Oficial del Estado de 6 de [...]

ISO 37001: Primera norma certificable Antisoborno

Encuadrada dentro de la tendencia ya consolidada del Compliance, el pasado 15 de octubre de 2016 se publicó el nuevo estándar ISO 370001 que permite la implantación de un sistema de gestión anti soborno en cualquier organización. Evidentemente, la primera pregunta que nos hacemos es: ¿Qué es exactamente el soborno? Según el Diccionario de la [...]

Nueva Ley de Auditoría: mayores requerimientos para los auditores

Tal como venimos informando en anteriores post, el pasado 17 de junio entró en vigor la nueva, y polémica para el sector, Ley de Auditoría. Anteriormente ya informamos sobre cómo afecta este cambio normativo a la responsabilidad de los administradores, y sobre todo que medidas de “buen gobierno” debían establecer, como es la creación de [...]