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Responsabilidad de los Administradores: Deberes de Información

Dentro de las muchas facetas de la responsabilidad de los administradores encontramos una que no ha sido tratada, pese a su importancia, con toda la atención que merece: el deber de estar informados.    Comenzando el análisis de este deber de información en el marco de la responsabilidad de los administradores, el Código Penal observa [...]

Circular 1/2016, de la FGE, sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas tras la reforma del Código Penal

Interpretación de la responsabilidad penal y los modelos de prevención El texto de la Reforma del Código Penal aprobada el año pasado, en el que se incluyeron nuevos supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas, definía por primera vez como única condición eximente la aplicación efectiva de un modelo de gestión preventivo, que toda [...]

Actualización del mapa de riesgos en 2016

Con el inicio de un nuevo año surge también la pregunta lógica ante cualquier tipo de cambio de fecha ¿Qué nuevos riesgos conllevará para mi empresa? La gran cantidad de riesgos existentes en el listado o mapa de riesgos de una empresa hace necesaria una revisión de todas las posibilidades y variables de los mismos. [...]

La externalización de la prevención penal ¿es legal?

Hace ya más de 6 meses que entró en vigor el reformado Código Penal, cuyo artículo 31 bis, referente a la Responsabilidad Penal de la persona jurídica y de sus administradores de “hecho” o de derecho, dio tanto que hablar. Con esta modificación legal, se agravan las potenciales consecuencias por la comisión de ilícitos penales [...]

Análisis del riesgo de delito en la prevención penal

El riesgo de la comisión de un delito es precisamente la razón de ser de los sistemas de prevención penal, por lo tanto, el análisis del riesgo tiene una importancia excepcional. Para esto existen distintos métodos que a continuación iremos desgranando. El primer método de análisis del riesgo es el que surge de la evaluación de [...]

Principales beneficios de la Auditoría de Cuentas Voluntaria

La auditoría de cuentas es obligatoria para un número significativo de Sociedades de Capital,  Fundaciones,   Asociaciones,  etc.   Pero, que la auditoría de cuentas no  sea obligatoria para mi entidad, ¿quiere decir que no debo someter mis cuentas anuales a una auditoría? A continuación señalamos algunos de los beneficios de la auditoría de cuentas voluntaria: Mayor [...]

Cuidado con la “acreditación” de los expertos en prevención de blanqueo de capitales

Son muchos los empresarios, autónomos y pymes, que a fecha de hoy desconocen las obligaciones que en materia de prevención de blanqueo de capitales les son de aplicación. El incumplimiento de estas obligaciones recogidas en la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo y el Reglamento 304/2014, suponen [...]

Tendencias en el nuevo orden del Buen Gobierno

La incorporación de determinadas medidas o prácticas de  “governance“,  tradicionalmente recogidas  en los códigos de buen gobierno de la C.N.M.V., al Derecho Positivo  español  fundamentalmente recogidas en el Texto Refundido de Sociedades de capital y en el nuevo Código Penal, abre una nueva era en el ejercicio y eventual justificación  de determinadas actuaciones de gestión [...]

Herramientas para la gestión de riesgos empresariales

La globalización y la evolución del entorno empresarial han supuesto, entre otros aspectos, un incremento en el número de relaciones, tanto externas como internas, que cualquier empresa u organización tiene con agentes o grupos de interés; así como una mayor competitividad. Esta situación supone inequívocamente la necesidad de ejercer un mayor control sobre todas y [...]

6 consejos para implantar tu modelo de prevención penal

Desde la publicación del borrador del código penal a principios de 2015, hemos visto cómo las empresas españolas han comenzado con la implantación de los diversos procedimientos de prevención penal que exige la ley. Aunque por primera vez, hemos visto aparecer en esta normativa una descripción de un modelo concreto de organización y gestión para [...]